Calculateur gratuit
Calculateur d’impôt sur prime (retenue à la source, États-Unis)
Estimez le net d’une prime séparée avec la retenue fédérale forfaitaire courante sur les rémunérations supplémentaires (22% sous le seuil cumulé d’un million de dollars, 37% sur la portion au-dessus), plus la Medicare et la Security sociale salariales sur la partie du bonus qui reste sous le plafond SS après les rémunérations cumulées que vous saisissez. Il s’agit d’une retenue, pas de l’impôt sur le revenu final — pas d’État, pas de méthode agrégée, pas un logiciel de paie.
Quand utiliser ce calculateur
Vérification rapide fédérale + FICA avant de vous fier au bulletin de paie — même esprit qu’un brouillon Sheets ou Excel.
- Voir le net quand vous connaissez le brut.
- Mettre la Security sociale à zéro sur la prime si vous êtes proche ou au-dessus du plafond annuel.
- Tester grossièrement le seuil d’un million de dollars avec de grosses primes antérieures.
- Copier des cellules pourcentage du brut dans un classeur — ajoutez État et déductions ailleurs.
Nous traitons la prime comme des rémunérations supplémentaires sur un chèque séparé et appliquons les taux forfaitaires fédéraux courants sur les montants sous et au-dessus du seuil cumulé d’un million de dollars (y compris les supplémentaires cumulées saisies). Nous ajoutons la Medicare sur le brut entier et la Security sociale uniquement sur la partie du bonus qui reste sous le plafond annuel après vos rémunérations cumulées.
Retenue fédérale sur l’impôt sur le revenu
Nous répartissons cette prime entre la portion qui tient sous 1 000 000 $ de supplémentaires cumulés (avec le cumul supplémentaire saisi) et le reste. La première portion à 22% ; le reste de cette prime à 37% — aligné sur IRS Pub 15 (pas toutes les méthodes employeurs).
Medicare et Security sociale
Medicare 1,45% sur le brut entier (Medicare additionnelle au-dessus du seuil hors v1). Security sociale 6,2% seulement sur la partie du bonus qui ne dépasse pas le plafond après cumul.
Ce que nous ne modélisons pas
État ou local, méthode agrégée, 401(k)/403(b) sur la prime, gross-up, plusieurs employeurs, primes en nature.
Pour une retenue personnalisée, utilisez l’IRS Tax Withholding Estimator ou votre service paie. Pour un pourcentage d’un montant générique, ouvrez le calculateur de pourcentage. Pour une estimation fédérale sur plus-value (autres règles), ouvrez le calculateur d’impôt sur les plus-values (fédéral U.S.).
Google Sheets et Excel (lignes simples)
Motifs US/UK. Illustration — l’employeur peut utiliser la méthode agrégée ou d’autres règles d’État.
=B1*0,22Cellule séparée pour la portion à 37% au-dessus du cumul 1 M$ — voir la méthodologie.
=B1*0,0145La Medicare additionnelle (0,9%) n’est pas modélisée ici.
=B1*0,062Dans un vrai classeur, limitez le 6,2% avec MIN/MAX sur (plafond − cumul) — ce calculateur le fait pour vous.
Autres outils : Planification
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Questions fréquentes
Qu’est-ce que ce calculateur estime exactement ?
Retenues salariales illustratives sur une prime brute : fédéral avec le couple 22% / 37% sur les supplémentaires (avec le cumul supplémentaire saisi), plus Medicare et Security sociale sur la partie plafonnée. Ce n’est pas l’impôt 1040 final.
La retenue à la source est-elle la même chose que l’impôt dû sur la prime ?
Non. La retenue est ce que l’employeur prélève ; l’impôt réel dépend de l’année complète, des déductions et des crédits — solde ou remboursement possible.
Pourquoi voit-on souvent 22% de retenue fédérale sur une prime ?
Pour les rémunérations supplémentaires, les employeurs peuvent utiliser un taux forfaitaire (22% sous le seuil cumulé d’un million de dollars). Votre employeur peut appliquer une autre méthode autorisée.
Que se passe-t-il au-delà d’un million de dollars de supplémentaires dans l’année ?
Sous les règles forfaitaires, la portion au-dessus du cumul d’un million de dollars est généralement retenue à 37% (fédéral). Nous répartissons votre prime actuelle avec le cumul supplémentaire saisi.
Le calculateur inclut-il la FICA sur la prime ?
Oui — Medicare sur le brut entier et Security sociale sur la partie qui reste sous le plafond après le cumul saisi.
Pourquoi la Security sociale est-elle à 0 sur ma prime ?
Lorsque les rémunérations cumulées (avant cette prime) sont déjà au plafond SS, le 6,2% ne s’applique plus à la prime. La Medicare n’a pas le même plafond dans cette illustration.
Et la méthode agrégée ?
Les employeurs peuvent combiner la prime et le salaire régulier. Cette page ne modélise pas la méthode agrégée — demandez la paie ou utilisez des outils officiels.
Cela inclut-il l’impôt État ou local ?
Non. Uniquement les lignes fédérales + FICA décrites.
Comment reproduire cela dans Sheets ou Excel ?
Utilisez les cartes de copie, puis ajoutez votre ligne État et la logique de plafond (voir l’indice SS).
Où trouver une retenue officielle ?
IRS.gov — Tax Withholding Estimator et Publication 15.
Est-ce un conseil fiscal ou de paie ?
Non. Calculateur pédagogique gratuit — pas un substitut aux professionnels ou à la paie.
Ist das derselbe Rechner wie sonstige Bezüge in Deutschland?
Nein. Sonstige Bezüge folgen deutschen Lohnsteuer- und SV-Regeln. Diese Seite rechnet ein US-Bundes-Withholding-Illustrationsmodell (optional flat + FICA)—für DE-Abrechnung nutzen Sie Lohnabrechnung oder Steuerberatung.
Est-ce le même simulateur que le prélèvement à la source sur salaire en France ?
Non. Le PAS et les primes en France suivent d’autres règles. Cette page illustre la retenue fédérale U.S. sur une prime et la FICA employé—pas un bulletin de paie français.